炉霍县人民政府

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炉霍县财政局关于启动预算单位公务卡改革的通知

发布时间:2016-08-25   浏览次数:   【字体:

炉霍县财政局

关于启动预算单位公务卡改革的通知

 

各乡(镇)工委、各行政事业单位:

为进一步深化国库集中支付制度改革,方便预算单位用款,减少现金结算,提高支付透明度,加强预算执行监督管理,堵塞财政资金安全漏洞,从源头上防范贪污腐败行为,根据《中共四川省纪、四川省监察厅关于下发<四川省加强预防腐败工作试点方案>的通知》(川纪发[200719号)和四川省人民政府财贸办公室、中国人民银行成都分行、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局、四川省工商行政管理局《关于推进银行卡使用试点工作的通知》(川财贸办[20078号)、《四川省省级财政国库管理制度改革方案》(川办发〔200188号)、《银行卡业务管理办法》和《支付结算办法》等有关规定,决定从201271 日起,在县级各预算单位全面启动公务卡消费制度改革,参照《甘孜州州级预算单位公务卡管理暂行办法》,炉霍财政局、甘炉霍县监察局、农业银行炉霍县支行制定了《炉霍县县级预算单位公务卡管理暂行办法》,现印发给你们,请遵照执行。各县级预算单位尽快组织实施,执行中有什么情况和问题,请及时反映。请各单位接此通知后于531日前到农行炉霍县支行完成公务卡的办理工作,各单位持卡人和公务卡限额由各单位自定。

 

 附件:炉霍县县级预算单位公务卡管理暂行办法

      

 

 

 

   二O一二年三月二十一日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

主题词:公务卡管理 办法 通知                            

  送:监察局、审计局、农业银行炉霍县支行        

炉霍县县级预算单位公务卡管理暂行办法

 

第一章 总则

第一条  为进一步深化我县国库管理制度改革,促进我县银行卡产业的发展,减少行政事业单位现金支付结算,加强财政资金管理,提高公务支出的透明度,堵塞财政资金安全漏洞,从源头上防范贪污腐败行为,根据《四川省州级财政国库管理制度改革方案》(川办发〔200188号)和相关管理办法,遵照《银行卡业务管理办法》、《支付结算办法》等规定,结合我县实际,制定本办法。

第二条  本办法所称公务卡,是指县级预算单位在职职工经单位审核确认后,以个人名义在商业银行开立,主要用于日常公务支出财务报销业务,同时具有个人消费支付功能的信用卡。职工个人作为持卡人并承担相应法律责任。

第三条  预算单位在具有发卡资格,并且是县财政国库集中支付代理银行的银行业金融机构中,本作预算单位自愿的原则,自行选择本单位公务卡发卡银行(以下简称“发卡行”,由于目前我局国库集中支付代理银行设在农业银行炉霍县支行,因此我县发卡行为农业银行炉霍县支行)。

第四条  县级预算单位原使用现金结算的公用经费支出,包括支付办公费、印刷费、差旅费、会议费、招待费、水费、电费、交通费、劳务费等有关商品和服务的零星支出费用,原则上应使用公务卡结算。县级预算单位应根据银行卡受理环境的改善和普及,积极扩大公务卡使用范围,减少现金支出。
   
第五条  县级预算单位公务卡统一使用银联标准信用卡。

第六条  县级财政部门确定公务卡发卡银行的条件及符合条件的发卡机构,县级预算单位与发卡行签订合作协议并报县财政局备案。
   
第七条
  县级预算单位通过财政集中支付网络平台,在本单位零余额账户完成财务报销业务。(条件成熟后,通过国库集中支付系统公务卡支持模块办理。)
  第八条
  公务卡持有人(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出支付结算业务,并及时向单位财务部门申请办理报销手续。

第二章 公务卡的申领

第九条  公务卡由县级预算单位统一组织本单位工作人员向发卡行申办。预算单位在工作人员新增或调动、退休时,应及时将其公务卡变动信息通报县财政国库集中支付中心。

第十条  预算单位只能选择一家发卡行为职工申办公务卡(由于新调入职工原所持公务卡与本单位发卡行不一致的,应改用本单位发卡行的公务卡)。

第十一条 公务卡的信用额度,由预算单位根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡行协商设定。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付,后还款。

第十二条 发卡行可根据持卡人资信情况对其公务卡信用额度进行调整,并及时通知持卡人和持卡人所在单位财务部门。

第十三条 公务卡和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理,并及时通知单位财务部门。

第十四条 持卡人对公务消费交易发生疑义,可按发卡银行的相关规定提出交易查询。

第三章 公务卡的支付

第十五条 持卡人在办理差旅费、会议费、招待费和零星购买等公务支出支付结算时,具备刷卡条件的,应在公务卡信用额度内刷卡支付,并须取得银行卡刷卡消费凭证、发票等财务报销凭证。持卡人所在单位财务部门对于公务支出有事前审批要求的,持卡人应事先按要求履行相关审批手续。

第十六条 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时,持卡人可提前向发卡行申请临时增加信用额度,增加的额度和使用期限,由发卡行与持卡人所在单位财务部门同意后办理。

第十七条 持卡人在执行公务中原则上不不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要,应当事前经过单位财务部门同意。未经批准提取现金发生的相关费用由持卡人承担。

第十八条 公务卡可用于个人支付结算业务,但不得办理财务报销手续。预算单位不承担私人消费行为引致的一切责任。

第四章 公务卡消费的报销及还款

第十九条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,必须在发卡行规定的免息还款期的前三个工作日内,到本单位财务部门报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人承担;因持卡人所在单位报销不及时造成的利息等费用,以及由此带来的对个人资信影响等责任,由单位承担。

第二十条 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时,应当按照所在单位财务部门要求填写报销审批单,并附发票等报销凭证及公务卡刷卡消费凭证,按照单位规定的财务报销程序报请审批。

第二十一条 确因工作需要,持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的,可由持卡人或其所在部门相关人员向单位财务部门提供持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息,办理相关借款手续,经财务部门审核批准,于免息还款期之前,先将资金转入公务卡,持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销手续。

第二十二条 单位财务人员根据持卡人提供的姓名、交易日期、流水号和消费金额等信息,查询核对公务消费的真实性,审核确认后予以报销,。

第二十三条 单位财务人员对批准报销的公务卡消费支出,按以下规定办理报销还款和资金支付:

(一)在分月用款计划额度内,通过国库集中支付系统向县财政国库集中支付中心申请资金(条件成熟后直接在公务卡支持模块中报销),用款申请必须填写报销金额、资金性质、预算科目、结算方式、支出类型、用途等明细信息。

(二)县财政国库集中支付中心开具支付令,送交单位零余额账户开户行办理资金支付。

(三)发卡行根据国库集中支付中心提供的“还款明细表”,在收到还款资金后,应及时分解到公务卡账户,并将还款结果反馈预算单位。

由于我县国库集中支付中心目前无专门人员,实施公务卡的单位,由单位财务人员对批准报销的公务卡消费支出通过银行及时划拨到持卡人帐上,由银行将还款结果反馈给预算单位。

第二十四条 预算单位原则上应在公务卡免息还款期内办妥还款手续,避免罚息。

第二十五条 因公务卡挂失等特殊原因导致发卡行当日无法将资金划转到公务卡账户,发卡行应于第二个工作日上午与预算单位沟通核实并重新划款。3个工作日内仍无法完成划款的,须及时通知预算单位,并按照财政集中支付业务流程,向零余额账户办理资金退回手续。

第二十六条 因退货等原因需要将已报销资金退回公务卡的,供应商将资金退回公务卡后,持卡人应及时将退款划入发卡行还款账户。预算单位经审核后产生退款信息传送到发卡行,发卡行应及时将资金按原渠道退回预算单位。对于退回到单位零余额账户的资金,预算单位应按照国库集中支付退票处理程序办理退款手续。

第二十七条 公务卡支付系统建设完毕后,发卡行应以纸质或电子形式按月向预算单位提供公务卡报销信息对账单。

第五章 管理职责

第二十八条 县财政局在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)制定公务卡管理的有关制度办法,组织管理县级预算单位公务卡试点和实施工作,协调解决公务卡实施中的有关政策衔接问题。

(二)指导和督促发卡行做好公务卡实施的信息传递,考核发卡行公务卡代理业务。

(三)对县级预算单位公务卡公务消费支出进行监控管理。

第二十九条 预算单位在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)选择本单位公务卡发卡行,签订公务卡服务协议。

(二)组织本单位职工办理公务卡,录入本单位公务卡初始化信息,维护公务卡信息。

(三)督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。

(四)审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务,做好相关账务处理工作,并及时与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

第三十条 发卡行在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)加强与公务卡管理有关的内部制度规范和信息系统建设,积极扩大银行卡机具布设范围,规范有关银行卡机具使用,提供良好的公务卡应用环境。

(二)按照与预算单位签订的公务卡服务协议,为预算单位工作人员办理公务卡,向县财政局和预算单位提供还款账户,为公务卡报销、审核与支付还款业务提供及时、准确、规范、便捷的服务。

(三)按照本办法规定,与预算单位协商设定公务卡信用额度,及时、准确地向县级财政国库集中支付系统传输公务卡的各项消费信息,并为持卡人提供公务卡使用、挂失、注销等方面的便捷优质服务。

(四)按月向持卡人提供对账单,并按照与持卡人约定的方式,及时向持卡人提供公务卡消费和还款提示等重要信息。

(五)不得泄漏所发公务卡的各种数据资料和相关信息。

第三十一条 持卡人的主要职责是:

(一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。

(二)办理公务所需支出,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受本单位财务部门的监督管理。

(三)及时办理报销手续,协助单位财务部门及时归还公务卡消费欠款。因调动、离职、退休等原因离开所在单位,应按单位要求清理并妥善处理公务卡项下债权债务。

(四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。

    (五)使用公务卡产生的个人消费支出,由持卡人承担还本付息等相关费用。

第六章 附则

第三十二条 公务卡试点阶段,对于特殊情况的,经单位财务部门审核同意,工作人员可向单位财务预借现金支付,并按现行财务规定办理报销手续。

第三十三条 县级预算单位财务部门应根据本办法规定,结合单位财务内部控制规范,制定本单位公务卡报销管理细则,加强财务管理,并认真做好对本单位持卡人的宣传培训等工作。

第三十四条 本办法未尽事宜,有相关规定的,按相关规定执行,没有相关规定的,由县财政局负责解释。

第三十五条 本办法自二0一二年七月一日起执行。

 

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